[국세청] 국민연금의 문제 심각 → 퇴직 연금의 중요성 부각

1. 퇴직연금의 중요성

 

  가. 현행 퇴직연금 운용의 문제점

 

     ■ 많은 분들이 퇴직연금 운용을 주로 원리금 보장에 중점을 두고 운영함으로써 퇴직연금 수익률이 낮다는 점.

 

     ☞ 원리금 보장상품이 70%~80%

 

     ■ 국민연금 고갈, 국민연금 개혁 등으로 갈수록 퇴직연금의 중요성이 노후대책에서 커지고 있는 현실입니다.

 

 

나. 퇴직연금 운용 팁

 

 

     ■ TDF(Target Data Fund): 투자자의 은퇴시점을 목표시점으로 하여 생애주기에 따라 펀드가 포트폴리오를 조정하는 자산분배 펀드임. 

 

     ■ TIF(Target Income Fund): 퇴직 이후에 퇴직금 등 노후자금을 배당과 이자소득과 같은 꾸준한 현금수입을 창출하는 것이 목적인 상품임.

 

★ 퇴직연금은 70%까지 위험자산에 투자할 수 있고 30% 예적금 등 안전자산에 투자하게 하는 규정이 있습니다.

 

이제는 마냥 국민연금만을 기대하고 노후를 대비할 수 없는 시대가 점점 도래하는 것 같네요. 목돈을 맡겨놓고 무관심하거나 해서 수익률이 저조한 점은 이제부터라도 관리를 하셔서 좀 더 나은 수익률이 될 수 있도록 연구하고 공부도 하고 해서 좀 더 나은 노후가 되기를 기원해 봅니다.

 

 

2. 퇴직연금 인출

 

  가. 퇴직연금(개인연금) 인출 조건

 

     ■ 만 55세 이상이고, 가입기간 5년 이상일 때.

 

     ☞ 연금 또는 목돈으로 인출 가능함 → irp 계좌로 이체 후 연금형식 또는 목돈 형식으로 수령이 가능함.

 

 

 

     ■ 세금의 종류: 퇴직금은 퇴직소득세, 세액공제를 받으면서 추가적으로 납입한 금액을 나중에 연금으로 받으면 연금소득세, 퇴직금을 목돈으로 일시 수령하게 되면은 기타 소득세로 구분되어 부과됩니다.

 

     ■ 퇴직연금 인출한도 계산식: 적립 누계연금액 / [(11-1(연차수)] × 120

 

★ 설명을 추가적으로 드리자면 연금수령 1년 차에는 연금누계액 /10 × 120 하시면 연금수령한도가 나옵니다.

연금 인출한도를 넘어서 인출 시에는 할인혜택이 취소되거나 고율의 기타 소득세를 내게 된다는 점 기억하시기 바랍니다.

 

 

  나. 사적연금 수령 시 종합과세 대상 금액

 

     ■ 사적연금 종합과세 금액 기준: 1,500만 원(`24년도부터 적용 예정)

 

     ☞  종합과세 대상금액에 포함되는 내용은 추가불입금액, 운용수익만을 감안하기에 일반적인 경우에는 거의 해당하지 않는다는 점 고려하시기 바랍니다.

 

 

  다. 사적연금 중도인출 허용 조건

 

     ■ 무주택자 주택을 구입할 

 

     ■ 전세자금

 

     ■ 질병

 

     ■ 파산 등으로 인출 조건을 까다롭게 한다는 점 기억하시기 바랍니다.

 

IRP 계좌는 금융사별로 1 계좌씩 개설이 가능하므로 본인의 상황에 맞게 다수의 계좌를 운용하는 것도 재테크의 한 방편이 될 수 있음을 감안하시기 바랍니다.

 

많은 도움이 되었기를 바랍니다.

 

감사합니다.